국내주식 세금 완벽하게 알고가세요! (+최신정보)

안녕하세요! 돈이되는 정보는 죄다 모아오는 '도리'입니다! 오늘은 미국주식 세금에 이어 국내주식 세금에 대한 이야기를 해보려고 합니다. 

 

요즘 정권이 바뀌면서 국내주식장도 분위기가 굉장히 좋죠?ㅎㅎ 사실 저도 몇년동안 가지고 있던 주식 중에서 이제 기나긴 기다림 뒤에 본전까지 온 주식들도 있고, 소소한 수익도 생기는 주식들이 하나둘씩 생기더라구요ㅎㅎ

 

하지만 얼마전에 미국주식 세금을 한 번 포스팅 했었는데, 국내주식 역시도 세금을 정확히 알고있어야 하더라구요.. ㅎㅎ사실 그동안 그렇다 할만한 수익이 없어서 잘 몰랐습니다.. ㅎㅎ

 

그래서 오늘은 국내주식 세금에 대해 공부한 내용을 꼼꼼하게 말씀드리고 꼭 알고 계셔야 하는 세율과 조건, 세금 처리 방법들을 이해하기 쉽게 정리해 보도록 하겠습니다. 

▌ 목차

1. 국내주식 세금 첫번째, 배당소득세

2. 국내주식 세금 두번째, 증권거래세

3. 국내주식 세금 세번째, 양도소득세

4. 국내주식 세금 핵심요약

5. 마무리 및 같이보면 좋을 포스팅

 

→ 금융소득(이자,배당) 종합소득세 신고기준 알아보기 ←

 

▌ 국내주식 세금 첫번째, 배당소득세

 

★  국내주식 세금 첫번째! 배당소득세율 : 15.4%(소득세 14% + 지방소득세 1.4%)

 

회사가 이익을 얻으면 주주들에게 이익의 일부를 배당금 형태로 지급하는데, 배당금 역시 수익이기 때문에 여기에도 세금이 부과됩니다. 이걸 배당소득세라고 하죠.

 

보통 배당금은 회사에서 원천징수 방식으로 세금을 미리 공제하고 지급되므로 투자자가 별도로 세금 신고를 할 필요는 없습니다.

즉, 배당금으로 들어온 돈은 배당금의 세금을 제외한 나머지 금액이라고 생각하시면 됩니다.

 

※ 다만, 국내주식 세금 중 배당소득세는 금융 소득이 연간 2,000만 원을 초과할 경우 종합소득세 신고 대상이 될 수 있어 주의가 필요합니다.

 

[국내주식 세금_배당소득세율]

구분	배당소득세율	추가 과세 기준
기본 세율	15.4%	원천징수 방식
종합소득세 대상	6.6%~49.5%	연 금융소득 2,000만 원 초과 시

 

▌ 국내주식 세금 두번째, 증권거래세

★ 증권거래세율 : 코스피, 코스닥 기준 0.15%

 

증권거래세는 주식을 매도할 때 발생하는 국내주식 세금으로, 주식 가격의 상승 또는 하락과 상관없이 부과됩니다. 즉, 손해를 보더라도 매도 금액의 일정 비율만큼 세금을 내야 하는 것이죠.

 

2025년부터 코스피 및 코스닥의 증권거래세율은 0.15%로 인하되었으며, 코넥스와 비상장 주식에 대해서는 각각 0.10%와 0.35%의 세율이 적용됩니다.

 

증권거래세 역시 증권사가 매도하는 시점에 자동으로 세금을 떼고 남은 금액을 지급하는 방식으로 세금 처리가 이루어지며, 증권사에서 자동으로 공제되므로 별도의 세금 신고는 필요하지 않습니다.

 

※  단, 비상장 거래나 장외거래에 대해서는 일부 직접 신고 및 납부가 필요할 수 있으니 어려우시다면 전문가에게 상담 받아보시는 것을 추천드립니다.

[국내주식 세금_시장별 증권거래세율]

시장 구분	증권거래세율
코스피, 코스닥	0.15%
코넥스	0.10%
비상장 주식	0.35%

 

▌ 국내주식 세금 03. 양도소득세

 

★ 과세표준 3억원 이하 22% / 초과 시 27.5% (지방세 포함)

 

양도소득세는 주식 매도로 발생한 차익에 대해 부과되는 국내주식 세금입니다. 일반 소액 투자자들은 국내 상장 주식 거래 시 양도소득세를 내지 않지만, 장외거래나 비상장 주식, 혹은 대주주에 해당하는 경우에는 양도소득세를 납부해야 합니다.

[대주주 기준]
코스피 기준 1% 이상의 지분을 가지고 있으며, 50억원 이상 보유금액이 있는 경우, 코스닥 기준 2% 이상의 보유 지분이 있고 50억 원의 보유 금액이 있는 경우를 말합니다.

 

과세표준 3억 원 이하일 경우 22%, 3억 원 초과 시 27.5%의 세율이 적용됩니다. 양도소득세는 반기 말일부터 2개월 내 예정 신고를 해야 하며, 다음 해 5월에 확정 신고가 필요합니다.

 

※ 일반 소액투자자는 별도의 신고 및 납부 절차가 필요하지 않습니다.

 

▌ 국내주식 세금 핵심 요약

 

국내주식 세금은 거래 과정에서 자동으로 공제되는 세금이 많아 직접 신고가 필요 없는 경우가 많습니다. 하지만 대주주 기준이나 금융 소득 종합 과세 등 추가적인 조건을 충족할 경우 세금 신고를 해야 하므로 반드시 주의가 필요합니다.

아래 핵심 포인트를 참고하면서 국내주식 세금을 한눈에 이해해보실까요??

• 배당소득세와 증권거래세는 원천징수되므로 별도 신고 필요 없습니다. (단, 비상장거래, 장외거래 제외)
  
  
• 금융 소득이 2,000만 원을 초과하면 종합소득세 신고 필요합니다. (다음 해 5월)
  
  
• 증권거래세는 매도 시 손익과 무관하게 부과가 됩니다.
  
  
• 주식을 양도할 때 차익이 생겼다면 양도소득세를 내야 합니다. 
  
  
• 양도소득세는 양도일이 속한 반기 말일부터 2개월 내 예정신고가 필요하며 다음 해 5월 확정신고를 해야 합니다.
  
  
• 일반 소액투자자는 양도소득세 신고 및 납부 의무가 없습니다. 
  

▌ 마무리 및 함께보면 좋은 포스팅

 

앞의 내용에서 보셨듯이, 주식 투자에서 수익을 극대화하기 위해서는 국재누식 세금 관리가 필수인 것 같습니다. 국내주식 세금에 대한 정확한 이해는 불필요한 손해를 막는 중요한 수단이라고 생각하시고 공부가 필요하시지 않나 싶습니다.

 

저도 지금까지 세금이 뭐 얼마나 된다고? 라는 안일한 생각으로 수익만 보면 장땡이다.. 라는 가벼운 생각을 했던것 같아요.. ㅠ ㅠ

 

하지만 세금에 대한 사전지식은 많으면 많을수록 불필요한 세금 부담을 줄일 수 있다는 생각을 하게 되었고, 이 글을 보시는 여러분들도 앞으로 해외뿐 아니라 국내 주식도 거래하실 때 반드시 세금을 염두에 두고 현명하게 대응해 보시기 바래요~!!

 

추가적으로 같이 공부해보시면 좋을만한 저의 포스팅들을 아래 링크를 걸어둘테니 필요하신 부분은 꼭 챙겨보시면 도움이 되실거라 생각이 됩니다!! :) 그럼 오늘도 다부~~!!!

 

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